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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 우리 구는 본 회계연도의 ‘활기찬 행복도시, 열정의 명품남구’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(7개)-정책사업목표(85개)-단위사업(175개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 85개의 정책사업목표와 175개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

대구광역시 남구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
합계	7	85	175	13	98	64	500,694	346,576	154,118
의회사무과	1	1	4	0	2	2	1,407	1,511	△104
기획조정실	1	4	9	3	4	2	39,350	22,007	17,343
자치행정국	1	25	50	3	29	18	114,816	53,370	61,446
주민행복국	1	30	55	5	33	17	295,264	225,978	69,286
도시창조국	1	16	35	1	24	10	24,124	19,538	4,586
보건소	1	5	12	1	4	7	13,489	11,263	2,226
대덕문화전당	1	4	10	0	2	8	2,351	3,048	△698
행정복지센터	0	0	0	0	0	0	9,893	9,860	33

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(☞재정자료실)

(홈페이지>행정정보>재정현황>재정자료실>2020결산서 Ⅴ. 성과보고서,  p. 409,)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2019년	2020년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	469,318	524,410	55,092	868,086
부채 총계	15,038	22,925	7,886	23,430
비용 총계	321,881	448,728	126,847	449,266
수익 총계	355,209	492,271	137,062	476,946

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요(☞재정자료실)

(홈페이지>행정정보>재정현황>재정자료실>2020결산서 . Ⅳ. 재무제표,  p. 299,)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 2020회계연도 기금운용에 대한 2021년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 ‘22.2.  별도 수시 공시예정

9-4. 재정분석 결과

‣ 2020회계연도 재정운영에 대한 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 ‘21. 11월 별도 수시 공시 예정

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성하는 것이며  우리 구는 2019년에 재정건전화 수립 및 이행권고를 받은 적이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 구의 2020년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	10,431	8,897	85.29
양성평등정책추진사업	0	0	100.00
성별영향분석평가사업	10,431	8,897	85.29
자치단체 특화사업	0	0	0

▸ 2020년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(☞재정자료실)

(홈페이지>행정정보>재정현황>재정자료실>2020 결산서 첨부서류 21. 성인지결산서, p.345 )

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 우리 구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2020년(A)	7	89,466	2	65,000	65,000	5	24,466	24,466
2019년(B)	15	335,814	12	330,277	300,277	3	5,537	5,537
증감(A-B)	△8	△246,347	△10	△265,277	△235,277	2	18,929	18,929

2020년에 개최한 모든 행사·축제 현황                    (단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계					89,466	0	89,466	-
1	③	대명공연거리 로드페스티벌	2020.10.26.~2020.11.05	거리 버스킹 공연, 행사 홍보, 온라인 송출	50,000	0	50,000	문화관광과	053-664-3264
2	③	이천동 마을축제	2020.11.05.~2020.11.08	체험부스 운영, 프리마켓 운영, 사진전 등	15,000	0	15,000	도시재생과	053-664-2806
3	③	청소년어울림마당 동아리축제	2020.12.19.~2020.12.19	비대면 활동을 통한 청소년 문화예술 교류 및 소통의 장 마련	2,442	0	2,442	대덕문화전당	053-664-3103
4	③	청소년어울림마당 슬기로운 방콕생활	2020.10.01.~2020.12.31	청소년의 건전한 취미생활 지원	6,554	0	6,554	대덕문화전당	053-664-3103
5	③	청소년어울림마당 남구아이돌 [이달의 청소년]	2020.10.01.~2020.12.31	지역의 재능있는 청소년 발굴을 위한 지역제한 지원사업	8,470	0	8,470	대덕문화전당	053-664-3103
6	③	청소년어울림마당 남구아이돌 [이달의 청소년-학교편]	2020.10.01.~2020.12.31	청소년동아리활동에 연계하여 건전한 취미생활 지원	4,000	0	4,000	대덕문화전당	053-664-3103
7	③	청소년어울림마당 마스크쓰go 캠페인	2020.11.01.~2020.12.31	코로나19 장기화에 따른 마스크착용 생활화 장려	3,000	0	3,000	대덕문화전당	053-664-3103

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

2020년에 개최한 2020회계연도 행사·축제별 원가회계정보, 행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표는 별지 작성하였습니다.

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 우리 구에서 추진한 청사신축현황은 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

우리 구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
440	31,393	257	6,062	58.41%	19.31%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2016	2017	2018	2019	2020
수의계약 실 적	건수	173	238	274	193	257
	금액	2,907	4,018	6,466	4,489	6,062

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리 인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
대구 남구	복지시설	종합사회복지관	대명사회복지관	2018. 6. 26.	2,488.09	1,117.4

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현황					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
대명 사회복지관	위탁	14	300	11,433	193	402	10,970	40	867	0	△867

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’20.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
7	7	-	-	7	1	3	3	1	1	-	-

▸ 예산낭비신고센터 운영관련 신고포상금(예산성과금) 지급현황은 없습니다.

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다. 2020년도에 우리 구의 조정교부금 교부 실적은 없습니다.

▸ 자치구 조정교부금

- 교부주체와 객체 : 특별·광역시가 관할 자치구에 교부하는 재원

- 일반조정교부금 : 자치구별 재정수요와 재정수입의 차이(재정 부족액)에 일정 비율을 적용하여 분배

⇨ 재정수요가 클수록, 재정수입이 작을수록(재정 부족액이 클수록) 조정교부금이 커짐

▸ 시·군 조정교부금

- 교부주체와 객체 : 광역시·도가 관할 시·군에 교부하는 재원

- 일반조정교부금 : 재원의 50%는 인구수, 30%는 시·도세 징수실적, 20%는 재정력 지수에 따라 분배

⇨ 인구가 많을수록, 징수실적이 많을수록, 재정력이 약할수록 조정교부금이 커짐

▸ 특별조정교부금

- 재해, 공공시설의 신설·복구·보수 등 특별한 재정수요가 있어 시정이 필요하다고 인정하는 경우 교부

※ 자치구 조정교부금과 시·군 조정교부금 모두 일반조정교부금(90%) 및 특별조정교부금(10%)로 구성됩니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2020년도 6월말까지 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%입니다.

※ 특·광역 65%, 기초(세종, 제주 포함) 57.0%, 공기업 56.7%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
53,564	33,844	63.18

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사 지적사항은 없습니다.